Los paraísos fiscales son uno de los instrumentos más utilizados por las personas y empresas que practican la elusión y la evasión fiscal. Esto hace referencia a evitar la responsabilidad del pago de impuestos fiscales que las leyes de un Estado imponen para mantener el equilibrio entre la armonía y las obligaciones existentes en el mismo; como el gasto público, pago de las deudas e inversiones (tanto sociales como de infraestructura), es un tema considerado como controversial debido a que en la mayoría de los casos se considera un acto de inmoralidad pública el querer ocultar las verdaderas cantidades de dinero que se posee e inmediatamente se asocia ese hecho como una actividad ilícita. Habitualmente los paraísos fiscales, aunque existiendo acuerdo de doble imposición, incumplen el intercambio de información tributaria.789
es un territorio o Estado que se caracteriza por aplicar un régimen tributario especialmente favorable a los ciudadanos y empresas no residentes que se domicilien a efectos legales en el mismo.5 Típicamente, estas ventajas consisten en una exención total o una reducción muy significativa en el pago de los principales impuestos, así como el secreto bancario.6
Otro rasgo identificatorio de un paraíso fiscal suele ser la existencia de estrictas leyes de secreto bancario y de protección de datos personales. Es habitual que los datos de accionistas y directores de empresas no figuren en registros públicos, sino que se encuentren bajo la custodia de su representante legal, el llamado agente residente (registered agent).
Estas características han provocado que estos países, a menudo muy pequeños en extensión y población, hayan conseguido acumular en 2009 un cuarto de la riqueza privada de todo el mundo, según el FMI.11 Históricamente se los ha acusado de servir de cobijo a evasores de impuestos, terroristas y narcotraficantes que esconden sus identidades tras sociedades offshore, cuentas numeradas, directores fiduciarios, fundaciones, trusts o acciones al portador. F:
En la Semanal el presidente de la Republica, Luis Abinader, respondió las acusaciones del miembro de la comisión política de la Fuerza del Pueblo, Roberto Rosario, quien afirmó que el mandatario posee 70 millones de dólares en paraísos fiscales.
Durante el encuentro LA Semanal con la prensa, Abinader dijo que a pesar de tener muchos años en la política todavía no se acostumbra a la infamia y a la mentira.
Ante esto, el mandatario se ofreció transferirle esa misma cantidad de dinero a quien encuentre su dinero en Panamá o en paraísos fiscales.
“Yo le voy a transferir ese monto o cualquier otro monto que ellos encuentren en Panamá o en cualquier otro paraíso fiscal o es más, en cualquier otra cuenta en el país se lo voy a transferir a la Fundación Global para que lo tengan en su cuenta”, afirmó el jefe del Estado.
En ese sentido, Abinader comentó que de indicarle el banco donde tiene el supuesto dinero en paraíso fiscal “se lo voy transferir a la Fundación Global que creo que ellos lo necesitan para algunos pagos”.
Además, el presidente indicó que no se había referido al tema en ocasiones anteriores porque de ser cierto que tuviese ese dinero “yo sí puedo decir de donde salió”, asegurando que tampoco es ilegal.
“Como una gran parte de los dominicanos utilizábamos compañías panameñas pero con los fondos y propiedades en República Dominicana sin tener ni un solo centavo fuera mi país, esa es la realidad y siempre ha sido así”, aclaró el mandatario Luis Abinader.
El presidente informó que tiene un proyecto para modificar la Ley de Sociedades y modernizarla para que no los dominicanos no tengan que utilizar compañías de Panamá o de otros países “que son compañías con fondos aquí que por la versatilidad y la ley de sociedades que es mucho más avanzada que la nuestra”.
“A ese vocero que me mande para que el busque y se lo transfiera a la Fundación Global donde quiera que el encuentre dinero de Luis Abinader”, recalcó.
